Radi obezbeđenja finansijske discipline Narodna banka Jugoslavije vrši kontrolu boniteta i zakonitosti poslovanja banaka i drugih finansijskih organizacija.

Skup pravno uređenih radnji i ovlašćenja Narodne banke Jugoslavije u postupku vršenja kontrole banaka sadržan je u glavi V Zakona o NBJ koja reguliše kontrolnu funkciju i posebna ovlašćenja Narodne banke Jugoslavije u vršenju kontrole. Bliži uslovi i način vršenja kontrole, postupak izdavanja naloga i preduzimanja mera, kao i rokovi za izvršavanje naloga i trajanje mera propisani su Odlukom o bližim uslovima i načinu vršenja kontrole banaka i drugih finansijskih organizacija, postupku izdavanja naloga i preduzimanju mera prema bankama i drugim finansijskim organizacijama.

Narodna banka Jugoslavije kontrolu može vršiti na osnovu izveštaja i druge dokumentacije koje su banke dužne da joj dostave, kao i na osnovu drugih podataka o poslovanju banaka sa kojima raspolaže. Kada se kod ovakvog načina kontrole utvrdi da je kontrolisana banka postupala suprotno propisima i na način koji ugrožava njen bonitet, Narodna banka Jugoslavije će u roku od 5 radnih dana, računajući od dana izvršene kontrole, sastaviti zapisnik koga će dostaviti kontrolisanoj banci radi stavljanja primedbi.

Pored ovakvog načina kontrole, Narodna banka Jugoslavije kontrolu može vršiti i neposrednom kontrolom poslovnih knjiga i druge dokumentacije u banci i drugom učesniku u poslu koji je predmet kontrole (najčešće je to preduzeće). Bez obzira na nalaze kontrole koja je izvršena na ovaj način, Narodna banka Jugoslavije će u roku od 7 dana od dana izvršene kontrole sastaviti zapisnik i dostaviti ga kontrolisanoj banci radi stavljanja primedbi. Zapisnikom se konstatuje potpuno i kompletno utvrđeno činjenično stanje, počev od toga da li je kontrolisana banka dala na uvid svu traženu dokumentaciju, zatim sa kojom dokumentacijom raspolaže i u kakvom se stanju nalazi knjigovodstvena i druga dokumentacija banke, do stanja zakonitosti u poslovanju kontrolisane banke. Ovo sa razloga što činjenično stanje koje je kontrolom konstatovano predstavlja pretpostavku za dalje postupanje Narodne banke Jugoslavije u pogledu izdavanja naloga i izricanja mera prema kontrolisanoj banci. Zapisnik svakako treba da sadrži i nalaz koji se odnosi na poslovanje pravnih lica koja su bila učesnici u poslu, koji je predmet kontrole u banci. Kod kojih će se banaka vršiti ovakva kontrola, šta će biti predmet kontrole kao i koji će ovlašćeni radnici Narodne banke Jugoslavije vršiti kontrolu, posebnim nalogom određuje guverner Narodne banke Jugoslavije ili lice koje on ovlasti.

Nakon prijema zapisnika o izvršenoj kontroli, kontrolisana banka može staviti primedbe na zapisnik. Ako svojim primedbama osnovano ospori navode iz zapisnika, u smislu da banka nije postupala suprotno propisima ili na način koji ugrožava njen bonitet, tada će Narodna banka Jugoslavije zaključkom obustaviti postupak.

Međutim, kad kontrolisana banka ne dostavi primedbe na zapisnik ili kad primedbama osnovano ne ospori navode iz zapisnika kojim je konstatovano da je postupala suprotno propisima i merama monetarne politike i na način koji ugrožava njen bonitet, Narodna banka Jugoslavije će doneti rešenje kojim će toj banci naložiti da u roku od najmanje 30 dana sprovede jednu ili više aktivnosti propisanih čl. 55. Zakona o NBJ i zavisno od težine utvrđenih nepravilnosti istovremeno će izreći jednu ili više mera propisanih u čl. 56. stav 1. istog Zakona.

Ove mere primeniće se i prema banci kod koje se kontrolom utvrdi da je postupala suprotno propisima, ali je pre okončanja kontrole ta banka otklonila utvrđene nepravilnosti.

Izdavanjem naloga Narodna banka Jugoslavije obavezuje kontrolisanu banku: da sprovede jednu ili više aktivnosti i to: da svoje poslovanje uskladi sa propisima; da poveća iznos osnivačkog kapitala, sredstava rezervi i posebne rezerve za obezbeđenje gubitaka; da privremeno obustavi kreditiranje pojedinih osnivača i komitenata; da obustavi davanje kredita u određenom periodu; da otpiše potraživanja kad se za to steknu zakonom utvrđeni uslovi; da obustavi pripis kamata na aktivu određenog stepena naplativnosti i da otkloni i druge nepravilnosti preduzimanjem, odnosno obustavljanjem određenih aktivnosti.

U zavisnosti od utvrđenih nepravilnosti i nezakonitosti u poslovanju kontrolisane banke, Narodna banka Jugoslavije će izreći jednu ili više propisanih mera i to: da banka obustavi odobravanje i puštanje u tečaj kredita iz primarne emisije; može da joj zabrani kupovinu i prodaju hartija od vrednosti; zatim može da joj obustavi plaćanja sa žiro-računa, izuzev plaćanja po osnovu štednih uloga i tekućih računa građana; može da joj ograniči obim plasmana; da joj obustavi ili ograniči plaćanja u inostranstvu, izuzev plaćanja po dospelim inostranim kreditima i konvencijskim obavezama; i može da joj ograniči zaduženja u inostranstvu.

Cilj izdavanja navedenih naloga i izricanja navedenih mera nije usmeren na blokiranje rada kontrolisane banke, već naprotiv, njihov cilj je da se otklone kontrolom utvrđene nezakonitosti i nepravilnosti i usklađivanje daljeg poslovanja kontrolisane banke sa važećim propisima na način kojim se poboljšava njen bonitet. Upravo zbog toga su u navedenim zakonskim odredbama taksativno pobrojani nalozi i mere koje se mogu izreći kontrolisanoj banci.

Ako banka ne izvrši nalog u roku koji je utvrđen navedenim rešenjem, tada Narodna banka Jugoslavije donosi novo rešenje kojim će ponoviti nalog i istovremeno će izreći sve navedene mere iz člana 56. Zakona o NBJ. Te mere traju do izvršenja naloga Narodne banke Jugoslavije i to najkraće 30 dana, a najduže 360 dana od dana dostavljanja rešenja o izricanju mera.

Ukoliko banka ni tada ne izvrši nalog Narodne banke Jugoslavije ili se ne pridržava mera koje su prema njoj izrečene, ili u roku od 180 dana od dana dostavljanja rešenja o izricanju mera ponovi istu nepravilnost, kao i ako iz drugih raspoloživih podataka proizilazi da se finansijsko stanje banke ili njena finansijska disciplina veoma pogoršala, tek tada može Narodna banka Jugoslavije da pristupi naplati svih svojih potraživanja od banke, da banci oduzme dozvolu za rad i da pokrene postupak likvidacije odnosno stečaja.

Saglasno načelu legaliteta, delovanje Narodne banke Jugoslavije u vršenju kontrolne funkcije podrazumeva da se postupak kontrole banaka mora sprovesti u svemu na navedeni način, pa i u slučaju kada se bankama oduzima dozvola za rad sa pozivom na odredbu člana 30. stav 2. Zakona o bankama i drugim finansijskim organizacijama, odnosno kada su banke u svom poslovanju postupale suprotno saveznim propisima.

Ovo sa razloga što su odredbe Zakona o NBJ koje propisuju postupak kontrole banaka imperativnog karaktera i ne ostavljaju mogućnost Narodnoj banci Jugoslavije da postupak kontrole vrši na drugi način. To znači da kad Narodna banka Jugoslavije u postupku kontrole, zapisnikom konstatuje nezakonitost i nepravilnost u radu banke i zapisnik dostavi kontrolisanoj banci radi stavljanja primedbi, u toj fazi postupka kontrole nema zakonskih uslova da se kontrolisanoj banci oduzme dozvola za rad, već je Narodna banka Jugoslavije dužna da nadalje sprovede postupak izdavanja naloga i preduzimanja mera.

Sprovođenje postupka izdavanja naloga i preduzimanja mera od strane Narodne banke Jugoslavije, garantuje kontrolisanim bankama sigurnost da ukoliko postupe po nalogu Narodne banke Jugoslavije u određenom roku, da im se pri tom ne može oduzeti dozvola za rad i otvoriti postupak likvidacije, odnosno stečaja.